背對(duì)背信用證，接下來跟著小編一起熟悉下吧，希望對(duì)大家有所幫助!
什么是背對(duì)背信用證
背對(duì)背 信用證 是指一個(gè)信用證的受益人以這個(gè)信用證為保證要求一家銀行開立以該銀行為開證行，以這個(gè)受益人為申請(qǐng)人的一份新的信用證。也稱轉(zhuǎn)開信用證。其中的原始信用證又稱為主要信用證，而背對(duì)背信用證是第二信用證。
背對(duì)背信用證的用途
主要用于中間商的貿(mào)易活動(dòng)。
背對(duì)背信用證的特點(diǎn)
1.背對(duì)背信用證的開立并非原始信用證申請(qǐng)人和開證行的意旨。
2.背對(duì)背信用證與原證則是兩個(gè)獨(dú)立的信用證，同時(shí)并存。
3.背對(duì)背信用證的第二受益人不能獲得原證開證行的付款保證，只能得到背對(duì)背開證行的付款保證。
4.開立背對(duì)背信用證的銀行就是該證的開證行，一經(jīng)開立，該行就要承擔(dān)開證行責(zé)風(fēng)險(xiǎn)：由中介銀行提示給開證銀行的單據(jù)必須是開證行所要求的單據(jù)，否則原始信用證就不能兌付，而開出背對(duì)背信用證的銀行就會(huì)失去原始信用證的擔(dān)保。
因此，背對(duì)背信用證項(xiàng)下的修改或單據(jù)與信用證不符，由于受原證的約束，背對(duì)背信用證的開證銀行要征得開證銀行同意后方能同意修改或接受不符。在實(shí)踐中，背對(duì)背信用證的開證銀行為了減少自身風(fēng)險(xiǎn)或避免麻煩，在其不能確保原證開證行兌付之前，對(duì)該證受益人(實(shí)際供貨商)提示的單據(jù)總是竭盡其能，挑出不符點(diǎn)以首先拒付,所以背對(duì)背信用證的受益人在實(shí)務(wù)處理中要格外謹(jǐn)慎，不能有任何疏忽。因?yàn)樵谛庞米C業(yè)務(wù)中，信用證中各方所遵循的是《跟單信用證統(tǒng)一慣例》。按照上述慣例的規(guī)定，各有關(guān)當(dāng)事人所處理的只是單據(jù)，而不是單據(jù)所涉及的貨物、服務(wù)或其它行為。信用證規(guī)定的付款責(zé)任在于開證行而不在于進(jìn)口商或中間商，而開證行付款的依據(jù)是受益人提示的與信用證條款嚴(yán)格相符的單據(jù).所以在這個(gè)過程中有很大的風(fēng)險(xiǎn).
背對(duì)背信用證的使用
背對(duì)背信用證(back-to-back letter of credit)的功能系適用于如下貿(mào)易方式:
進(jìn)口商為其市場(chǎng)的需要，須進(jìn)口商品，尋找貨源;而制造商或供應(yīng)商須開拓市場(chǎng)，尋找客戶。兩者之間因某種原因不能直接通商或來往，故須請(qǐng)中間商介入，把進(jìn)出口業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起，而從中謀取利潤。 中間商為了保住商業(yè)秘密，不愿將貨源或商業(yè)渠道予以公開，以為賺取其中間的利潤。故進(jìn)口商與中間商簽約進(jìn)口所需貨物，爾后中間商再與出口商簽約，推銷其產(chǎn)品，這種貿(mào)易方式稱“三方兩份契約”方式。 三方即出口商、中間商、進(jìn)口商簽訂兩份契約。中間商與進(jìn)口商簽訂的契約，稱第一份契約。依第一份契約所開具的信用證稱原信用證(original letter of credit)，亦稱主信用證(prime letter of credit)。
另外，中間商與出口商簽訂契約，稱第二份契約，依第二份契約開具的信用證，稱背靠背信用證(back-to-back letter of credit)，亦稱附屬信用證(subsidiary letter of credit)。
原信用證的受益人系為背靠背信用證的開證申請(qǐng)人，即原信用證的出口方變成背靠背信用證的進(jìn)口方。
原信用證的通知銀行，往往是背靠背信用證的開證銀行。
為了實(shí)現(xiàn)這種貿(mào)易方式，在支付結(jié)算中可采用背靠背信用證(back-to-back letter of credit)，但背靠背信用證是以原信用證(original credit)為后盾(backed)而開發(fā)的。
原信用證與背靠背信用證所列條款的不同點(diǎn)是在價(jià)格上有差額，原信用證價(jià)格高，背靠背信用證價(jià)格低，高低之差系為中間商所獲的商業(yè)利潤或傭金。
關(guān)于交貨日期，背靠背信用證所列的交貨日期在前，原信用證所列交貨日期在后，以保證按期交貨。 開立背靠背信用證的銀行為了減少風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)其權(quán)益，故在信用證列有如下條款：
憑原受益人提示于×年×月×日×××銀行(原信用證的開證銀行)開立的第×××號(hào)原信用證規(guī)定的單據(jù)之后，才兌付背靠背信用證項(xiàng)下的匯票。
the credit amount is payable to you upon our receipt from the above accountee of the documents required under the bank (issuing bank of original credit) l/c no. dated.
上述條款稱限制性條款，凡不能滿足此條款所列的要求，背靠背信用證的受益人就得不到貨款。
背靠背信用證的風(fēng)險(xiǎn)
背靠背信用證的風(fēng)險(xiǎn)在于：不論進(jìn)口商因故倒閉或死亡，或?qū)ζ跫s貨物不能付款，或出口商(即制造商)因故不能交貨，或貨物的性能達(dá)不到規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)等，其中間商都要承擔(dān)責(zé)任。
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